Steuerberechnung und -kalkulation

Detaillierte Informationen zur Funktionsweise der Steuerberechnung für Immobilien in Deutschland und der Türkei.

Wichtiger rechtlicher Hinweis

Keine Steuerberatung: Die in diesem System enthaltenen Steuerberechnungen, Übersichten und Prognosen dienen ausschließlich zu Informationszwecken und stellen in keiner Weise eine rechtlich bindende Steuerberatung dar.

Unverbindlichkeit der Darstellungen: Alle Steuerberechnungen basieren auf vereinfachten Modellen und berücksichtigen möglicherweise nicht alle individuellen steuerlichen Gegebenheiten. Die tatsächliche Steuerschuld kann erheblich von den hier dargestellten Werten abweichen.

Empfehlung: Für verbindliche Auskünfte zur steuerlichen Behandlung Ihrer Immobilieninvestitionen in Deutschland und der Türkei wenden Sie sich bitte an einen qualifizierten Steuerberater oder Rechtsanwalt mit entsprechender Fachkenntnis im internationalen Steuerrecht.

DE
Steuerberechnung für Deutschland
Einkommensteuer auf Mieteinnahmen

Die Besteuerung von Mieteinnahmen in Deutschland erfolgt im Rahmen der Einkommensteuer als Einkünfte aus Vermietung und Verpachtung. Der anzuwendende Steuersatz richtet sich nach Ihrem persönlichen Einkommensteuersatz, der progressiv gestaltet ist und von Ihrem Gesamteinkommen abhängt.

Berücksichtigte Faktoren
  • Werbungskosten: Abzugsfähige Kosten wie Instandhaltung, Verwaltung, etc.
  • Abschreibungen (AfA): In der Regel 2% jährlich für Wohngebäude
  • Finanzierungskosten: Zinsen für Immobiliendarlehen
  • Progressionsvorbehalt: Berücksichtigung ausländischer Einkünfte bei der Ermittlung des Steuersatzes
Progressionsvorbehalt

Bei Immobilienbesitz in der Türkei werden die dortigen Einkünfte in Deutschland zwar nicht direkt besteuert (aufgrund des Doppelbesteuerungsabkommens), sie erhöhen jedoch den Steuersatz, der auf Ihr in Deutschland steuerpflichtiges Einkommen angewendet wird. Dies wird als Progressionsvorbehalt bezeichnet.

Progressionseffekt-Beispiel

Wenn Ihr zu versteuerndes Einkommen in Deutschland 40.000 € beträgt und Sie zusätzlich Mieteinnahmen aus der Türkei in Höhe von 10.000 € haben, wird Ihr Steuersatz auf Basis von 50.000 € berechnet, aber nur auf die deutschen 40.000 € angewendet.

TR
Steuerberechnung für die Türkei
Besteuerung von Mieteinnahmen

In der Türkei unterliegen Mieteinnahmen der Einkommensteuer (Gelir Vergisi). Die Steuer wird progressiv auf das Nettoeinkommen aus Vermietung berechnet, nach Abzug bestimmter Kosten.

Berücksichtigte Faktoren
  • Pauschalabzug: Alternativ zum Einzelnachweis von Kosten (in % der Bruttomieteinnahmen)
  • Steuerfreibetrag: Berücksichtigung von Freibeträgen für bestimmte Immobilienarten
  • Zinserträge: Besteuerung von Kapitalerträgen aus türkischen Zinsguthaben
  • Wechselkurseffekte: Berücksichtigung von Kursgewinnen/-verlusten bei der Berechnung
Besteuerung von Zinserträgen

Zinserträge aus türkischen Bankguthaben werden in der Türkei in der Regel direkt an der Quelle besteuert. Das System berücksichtigt die relevanten Quellensteuersätze und zeigt sowohl Brutto- als auch Nettozinserträge an.

Tipps zur Dokumentation

Bewahren Sie alle Mietverträge, Belege für Kosten und Bankkontoauszüge für Ihre türkischen Immobilieninvestitionen sorgfältig auf. Diese sind sowohl für die türkische Steuererklärung als auch für Nachweise gegenüber deutschen Steuerbehörden wichtig.

Steuerprognosen und -berechnungen
Methodik der Steuerberechnungen

Unser System berechnet die steuerlichen Auswirkungen Ihrer Immobilieninvestitionen in Deutschland und der Türkei basierend auf den eingegebenen Daten zu Ihren Immobilien, Mieteinnahmen, Kosten und Zinserträgen.

Aktuelle Steuerberechnung
  • Berechnungsgrundlage Tatsächliche Einnahmen und Ausgaben
  • Datenquellen Erfasste Zahlungen, Kosten, Zinsen
  • Wechselkurse Historische Kurse bei Transaktion
Steuerprognose
  • Prognosegrundlage Historische Daten + Wachstumsannahmen
  • Wachstumsannahme 5% p.a. für Einnahmen und Ausgaben
  • Prognosezeitraum Aktuelles Jahr + 1 Jahr
Visualisierung der Steuereffekte

Das Steuer-Dashboard bietet verschiedene Diagramme und Tabellen, die die steuerlichen Auswirkungen Ihrer Immobilieninvestitionen visualisieren. Besonders hilfreich sind:

  • Länderspezifische Steuerbelastung: Visuelle Darstellung der Steuerbeträge nach Ländern
  • Progressionseffekt: Anzeige der Steuersatzerhöhung durch ausländische Einkünfte
  • Jahresvergleich: Vergleich der Steuerbelastung zwischen verschiedenen Jahren
Einschränkungen der Berechnungen

Die Steuerberechnungen basieren auf vereinfachten Modellen und berücksichtigen nicht alle individuellen steuerlichen Besonderheiten oder Änderungen in der Steuergesetzgebung. Zudem können spezielle Regelungen in Doppelbesteuerungsabkommen nicht vollständig abgebildet werden. Steuerprognosen sind mit Unsicherheiten behaftet und dienen lediglich als Orientierungshilfe.

Noch einmal deutlicher Hinweis:

Dieses System ist kein Ersatz für professionelle Steuerberatung. Die Darstellungen sind unverbindlich und könnten aufgrund individueller Umstände, Gesetzesänderungen oder komplexer internationaler Steuerregelungen von der tatsächlichen steuerlichen Behandlung abweichen. Bei steuerlichen Fragen wenden Sie sich bitte an einen Steuerberater oder Fachanwalt für Steuerrecht mit Expertise in internationaler Besteuerung.